Management Strategic - PROIECT

Universitatea de Stiinte Agronomice si Medicina Veterinara - BUCURESTI

Facultatea de Management, Inginerie Economica in Agricultura si Dezvoltare Rurala

Management Strategic

PROIECT

PREZENTARE

a.  Localizare;

Ferma este localizata in Nord - estul tarii in jud BOTOSANI comuna MIHAI EMINESCU, intr-o zona colinara. In aceasta zona solurile sunt podzolice alternand cu cernoziomuri. Localizarea este propice agriculturii si zootehniei, indeplinind conditiile necesare.

b.  Suprafata totala a unitatii este de 35 ha

c.   Componenta familiei fermierului;

Familia fermierului este compusa din 6 membrii: 2 Bunici, 2 parinti si 2 copii

d.  Ocupatia membrilor;

Pensionari, fermier, contabil, si inginer zootehnist , 2studenti

CULTURA - GRAU DE TOAMNA

1. PLANTE PREMERGATOARE

Foarte bune: mazare, fasole, soia, naut, inul pentru ulei si fibra, rapita, cartofii de varza.

Bune: floarea-soarelui, hibrizii timpurii de porumb si alte culturi care elibereaza terenul pana la jumatatea lunii septembrie.

Medii: cerealele paioase anul I, porumbul, sfecla de zahar, cartofii de toamna si alte culturi care elibereaza terenul mai tarziu.

Nu se recomanda semanatul pe suprafetele unde:

s-a manifestat atac de boli transmisibile prin sol (malura, taciune);

frecventa atacului de vierme rosu al paiului este mai mare de 20% plante atacate la cerealele premergatoare;

s-a cultivat cereale paioase mai mult de 2 ani;

au fost aplicate erbicide triazinice in doze cu efect remanent;

culturile au fost recoltate tarziu si nu mai este posibila insamantarea in epoca optima.

2. LUCRARILE SOLULUI

Aratura se efectueaza cu cel putin 15 zile inainte de semanat, pentru asezarea solului si buna pregatire a patului germinativ. De regula, se executa imediat dupa recoltarea plantei premergatoare, la adancimi de 20-25 cm, vara si 18-20 cm, toamna. Plugul va avea atasata o grapa pentru asezarea si maruntirea solului. Aratura poate fi inlocuita cu lucrarea cu grapa cu discuri, la 12-15 cm adancime, cu deosebire, dupa culturi recoltate in toamna.
Terenurile arate in vara se mentin curate de buruieni prin lucrari superficiale.

Pregatirea patului germinativ se realizeaza imediat inaintea semanatului prin mobilizarea solului la adancimea de semanat. Se va urmari ca terenul sa fie nivelat, iar solul maruntit, curat de buruieni si resturi vegetale.

3. STABILIREA DENSITATII PLANTELOR

Numarul de boabe germinabile ce se seamana pe metru patrat: 450-600.

Valoarea culturala a semintei:

puritatea: minim 98%;

germinatia: minim 85%.

Greutatea a 1000 de boabe: 32-50 g.

Cantitatea de samanta la hectar (C):

De regula, cantitatea reiesita din calcul se majoreaza cu 10% pentru a compensa unele pierderi.
Norma de samanta la hectar: 200-280 kg.

4. SEMANATUL

Epoca de semanat:

In zona de sud: 1-15 octombrie;

In zona colinara si de nord: 25 septembrie - 10 octombrie.

Adancimea de semanat: 3-6 cm, in functie de textura solului, aprovizionarea cu apa si lungimea coleoptilului, tipica soiului.

5. INTRETINEREA CULTURII

Fertilizarea. Dozele optime de ingrasaminte (kg/ha) depind de fertilitatea solului, dupa cum urmeaza:

azotul se aplica 1/3 la semanat, iar restul in 1-2 doze in perioada februarie-martie. Fosforul si potasiul se aplica la executarea lucrarii de baza a solului.

Combaterea integrata a buruienilor se realizeaza prin evitarea monoculturii si respectarea rotatiei culturilor in cadrul asolamentelor stabilite, prin adancimea si epoca de executare a araturilor si prin intretinerea ogoarelor curate de buruieni;

acolo unde situatia o impune, se vor aplica erbicide, respectandu-se dozele si momentul optim de aplicare;

pe solele cu vetre de buruieni se va plivi manual.

Combaterea integrata a bolilor si daunatorilor se realizeaza prin alternanta culturilor si respectarea rotatiei acestora in cadrul asolamentului, incorporarea completa a resturilor vegetale, respectarea epocii optime de semanat, tratarea semintelor inainte de semanat pentru prevenirea atacului de boli si daunatori.

la avertizare, se aplica tratamente in perioada de vegetatie pentru combaterea plosnitelor cerealelor, viermelui rosu, gandacului balos, carabuseilor cerealelor si a complexului de boli foliare.

Asigurarea necesarului de apa prin irigatii:

pentru rasarire (in caz de nevoie): 300-400 m³/ha;

in perioada de vegetatie, in primaverile secetoase se va mentine umiditatea solului peste 50% din intervalul umiditatii active, prin 1-2 udari, cu norme de 500-800 m³/ha.

6. RECOLTAREA

Se face mecanizat, cand umiditatea boabelor scade la 14-15%, luandu-se masuri de reglare corecta a combinei, pentru evitarea pierderilor.

CULTURA - PORUMBUL

1. PLANTELE PREMERGATOARE

Foarte bune: cereale paioase, leguminoase anuale si perene, inul, cartofii.

Bune: floarea-soarelui, porumbul 1-2 ani, sfecla de zahar, plantele furajere.

Medii: porumbul 3-4 ani, ricinul, sorgul.

2. LUCRARILE SOLULUI

Adancimea araturii:

pe solurile mijlocii si grele: 25-30 cm;

pe solurile usoare: 20-25 cm.

Nu se recomanda aratura de primavara.

Pregatirea patului germinativ se realizeaza imediat inaintea semanatului. Se urmareste obtinerea unei suprafete nivelate cu un strat de sol maruntit pe adancimea de semanat.

Pe terenurile in panta nu se recomanda efectuarea araturii si semanatul din deal in vale,
ci de-a lungul curbelor de nivel.

3. STABILIREA DENSITATII PLANTELOR

Densitatea la semanat se stabileste in functie de hibridul cultivat, de nivelul de aprovizionare cu apa a solului, de gradul de fertilitate al solei ce se cultiva cu porumb, de sistemul de cultura in conditii de irigare sau la neirigat etc. valorile medii de plante recoltabile la hectar se stabilesc in limitele de: 50000-60000 plante/ha la hibrizii timpurii; 45000-55000 plante/ha la hibrizii semitimpurii; 40000-50000 plante/ha la hibrizii tardivi. Limita superioara a densitatii se stabileste pe parcelele bine aprovizionate cu apa sau cu aport freatic si pe cele cu fertilitate ridicata. In conditii de irigare, densitatea creste cu 10000-15000 plante/ha. In situatia solurilor cu fertilitate scazuta si slab aprovizionate cu apa, densitatea se reduce pana la 30000-35000 plante/ha.

Cantitatea de samanta necesara variaza intre 15 si 25 kg/ha.

4. SEMANATUL

Epoca de semanat: semanatul incepe cand la adancimea de incorporare a semintei temperatura in sol este de 9sC; de regula, lucrarea trebuie incheiata pana la 25 aprilie in zona sudica si 5 ani in zona nordica.

Adancimea de semanat:

pe solurile mijlocii si grele: 5-7 cm;

pe solurile usoare: 6-8 cm.

5. INTRETINEREA CULTURII

Fertilizarea:

gunoi de grajd: o data la 4 ani, 20-40 t/ha, incorporat prin aratura de baza;

fosfor: 40-80 kg/ha pe solurile mijlocii si bine aprovizionate cu fosfor mobil si
70-100 kg/ha pe solurile slab aprovizionate cu fosfor mobil;

potasiu: 40-50 kg/ha pe solurile bine aprovizionate cu potasiu si la 60-100 kg/ha pe solurile slab aprovizionate cu potasiu;

azot: in functie de nivelul prevazut al productiei si de fertilizarea cu fosfor si potasiu, in cultura neirigata 80-120 kg/ha N, iar la o cultura irigata 150-180 kg/ha N, prin aplicare faziala, la pregatirea patului germinativ si la prasile;

dozele de ingrasaminte se reduc in cazul aplicarii gunoiului de grad sau cand porumbul urmeaza dupa leguminoase.

Combaterea integrata a buruienilor se realizeaza prin alternanta culturilor si respectarea asolamentului, a adancimii si epocii de executare a araturii, prin prasile mecanizate si manuale si prin aplicarea erbicidelor.
La aplicarea erbicidelor se tine seama de gradul de infestare, de buruienele predominante (speciile si frecventa lor), de tipul de sol, de conditiile climatice etc.

Combaterea integrata a bolilor si daunatorilor se va realiza prin alternanta culturilor si prin respectarea rotatiei acestora, prin executarea lucrarilor de baza la timp, precum si prin tratamente chimice:

Pentru prevenirea atacului unor boli si daunatori se aplica obligatoriu tratamentul semintei inainte de semanat.

Asigurarea necesarului de apa:

umiditatea solului se va mentine deasupra plafonului minim de 50% IUA (intervalul umiditatii active), iar in perioada aparitiei paniculului si a umplerii bobului va fi de 70% IUA. Irigarea se va efectua pana la faza de lapte-ceara, a. i. continutul de apa al solului sa nu scada sub 50% IUA pana la deplina umplere a bobului;

norma de udare va fi de 500-1200 m³/ha, in functie de metoda de irigare, panta, lungimea brazdei si caracteristicile texturale ale solului. In conditiile unei primaveri secetoase, se aplica o irigare de rasarire cu norma de 300-400 m³/ha.

6. RECOLTAREA

Recoltarea mecanizata si manuala a porumbului in stiuleti va incepe cand umiditatea boabelor scade la 32%.

ANUL 2003 - 2004

RATII (cantitatea de produse consumate pe an / animal):

siloz porumb - kg difera in functie de animal;

concentrat bogat in proteine PVM -kg difera in functie de animal ;

fan - 1.200 kg;

masa verde - kg difera in functie de animal;

iarba proaspata - 5.000 kg;

tarate  (de grau) - 500 kg;

sare - 250 kg;

Iarba proaspata va fi procurata de ferma de la izlazul comunal, unde vacile sunt lasate sa pasca. Pentru aceasta fermierul nu are nici o cheltuiala. In aceasta zona proprietarii isi pazesc animalele singuri, facandu-se o rotatie intre acestia. Este o intelegere a acestor locuri.

Costuri furajere

VACI

TAURASI

VITELE

Produse folosite in alimentatia animalelor din productia proprie:

GRAU: 500 * 18 = 9.000 kg - boabe

FAN: 1.200 * 18 = 21.600 kg - din productia proprie

LAPTE: 250 * 13 = 3.250 l lapte - folosit in alimentatia viteilor

Masa verde: 5000*5 +3706*10 + 1620*3 = 25.000 + 37.060 + 4.860 = 66.920 kg

Productia vanduta (Preturi, Venituri, Beneficiari)

Ferma va vinde grau, diferenta dintre productia totala principala si cantitatea de grau folosita in ferma. Pretul de vanzare al graului este luat in considerare ca fiind 4500 lei / kg.

21.000 kg - 9.000 kg = 12.000 kg

12.000 kg * 4.500 = 54.000.000 lei

In aceasi masura am ales sa vindem toata cantitatea de porumb, la un pret de vanzare de 4000 lei / kg.

22.500 kg * 4.000 = 90.000.000 lei

Din cantitatea de lapte totala de 15 000 litri vom valorifica doar o anumita cantitate de lapte restul fiind folosit pentru alaptarea vitelelor si taurasilor, laptele fiind valorificat la un pret de vanzare de 5000 lei / l. 

15.000 l - 3.250 l = 11.750 l

11.750 l * 5.000 = 58.750.000 lei

Din cantitatea totala de lucera 300t am ales sa vindem o anumita cantitate, lucerna fiind valorificata la un pret de vanzare de 2.450 lei/ kg.

21.600 + 66.920 = 88.520 kg

300.000 kg - 88.520 kg = 211.480 kg

211.480 kg * 2.450 lei = 518.126.000 lei

Venituri din vanzari:

De refecut

In urma comercializarii produselor din ferma noastra am obtinut un venit in valoare de 720.876.000 lei, la sfarsitul anului.

Cheltuieli totale/culturi/ha si cheltuieli variabile/ha/cap animal;

Cheltuieli totale la animale

In anul 2003 - 2004 avem 5 vaci de lapte, 10 taurasi si 3 vitele.

Valoarea productiei principale (lapte) = 3000 l *5000 = 15.000.000 lei

Valoarea vitelului la nastere = 35kg * 20.000 = 700.000lei

Valoarea vitelului = 250l lapte * 5000 = 1.250.000 lei

Valoarea unei vaci la reformare = 550*25.000 / 6 = 2.291.667 lei

Valoarea gunoiului  la vaci= 10 t *15000 =150.000 lei

Subventia = 1600 * 3000 l = 4.800.000 lei

Valoarea animalului la vanzare = 450 kg * 35000 = 15.750.000 lei

Valoarea gunoiului de grajd la taurasi si vitele = 7 t *15000 = 105.000 lei

- greutatea vitelei este de 397kg; (397kg - 35kg = 362kg)

Valoarea sporului de crestere in greutate = 362kg * 20.000 = 7.240.000lei

Produsul brut si Marja bruta

Unele date sunt luate din Devizul Tehnologic.

Marja bruta/ha/animal si marja bruta/total cultura/total efectiv/total ferma;

LUCERNA Cheltuieli variabile

GRAU cheltuieli variabile

PORUMB Cheltuieli variabile

Cheltuielile fixe la grau, porumb si lucerna sunt egale cu 9% din cheltuielile variabile ale anului 2003-2004 adica:

Cheltuieli totale la vegetale

Marja bruta  productie vegetala (mii lei)

Calculul marjei brute standard pe culturi si categorii de animale si total ferma

Fa grafic cu ponderea MBS

Cifra de afaceri totala a fermei

a.   Costul unitar / produs;

Costul unitar pe hectar a fost calculat ca:

Cheltuieli totale ale culturii / Suprafata cultivata:

GRAU:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7,5 ha = (7049 + 634,41) / 7,5 = 1024,45 mii lei / ha

PORUMB:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7,5 ha = (7219,8 + 649,8) / 7,5 = 1049,27 mii lei / ha

LUCERNA:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 10 ha = (7256,8 + 653.1) / 10 = 790,9 mii lei / ha

Costurile pe unitatea de produs s-au calculat dupa urmatoarea formula:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala:

GRAU:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 57625,5 / 21000 = 2744 lei / kg

PORUMB:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 59022 / 22500 = 2623 lei / kg 

LUCERNA:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 79099 / 300000 = 263 lei / kg

Costul unitar pe cap:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale exploatate:

VACI DE LAPTE:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = 16803227/ 5 = 3.360.645lei

TAURASI:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = 6771800/10 = 677.180 lei

VITELE:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = 7696600/3 = 2.565.533 lei

Costul pe litru de lapte:

Cheltuieli totale vaci - ( valorea vitelului + valorea gunoiului de grajd )/ productia totala de lapte = 16.803.227 - (1.250.000+150.000) / 3000 = 5134 lei

b.  Pret de vanzare;

c.   Profit / produs / total ferma;

Profitul / produs l-am calculat din diferenta dintre pretul de vanzare si costul unitar pe produs:

GRAU:

Pret de vanzare - Cost unitar = 4500 - 2744 = 1756 lei / kg

PORUMB:

Pret de vanzare - Cost unitar = 4000 - 2623 = 1377 lei / kg

LUCERNA:

Pret de vanzare - Cost unitar = 2450 - 263 = 2187 lei / kg

LAPTE:

Pret vanzare - Cost pe litru de lapte = 5000 - 5134 = -134 lei/litru

PROFITUL TOTAL:

VENITURILE TOTALE ALE FERMEI - CHELTUIELILE TOTALE ALE FERMEI

720.876.000 - ( 7683410*7.5 + 7869580*7.5 + 7909910*10+ 16803227*5 + 6771800*10 + 7696600*3 ) = 720876000 - 370570460 = 350.305.540 lei

Comentariu:

Ce nu a mers bine si de ce?

In anul 2003 - 2004 prima problema a reprezentat-o numarul mic de culturi ale fermei. Fiind o ferma zootehnica aceasta necesita un numar mai mare de culturi; astfel ferma a fost nevoita ca pentru ratiile animalelor sa consume o suma considerabila din capital.

Efectivul de animale nu a fost prea mare, ceea ce a facut posibila vanzarea unei parti considerabile din productie si obtinerea capitalului necesar.

In productia vegetala s-a obtinut profit in urma vanzarii a 12000 kg de grau, 22500 kg de porumb si 278400 kg lucerna.

In productia animaliera s-a vandut 12500l lapte, dar costul / litru /cap de 5934 a fost mai mare decat pretul de vanzare ceea ce a dus la o pierdere de 934 lei/l.

Cu ajutorul venitului obtinut de la celelalte produse s-a obtinut in acest an un profit de 479730440 lei.

Ce ar trebui sa se faca in 2005?

In anul 2005 fermierul va folosi 3ha din suprafata totala pentru pasunat. Va vinde cei 10 taurasi.

ANUL 2004 - 2005

In anul 2004 - 2005 ferma dispune de 5 vaci de lapte, care in aprilie 2004 fata 5 vitei din care:

2 vitele;

3 vitei.

Vitelele sunt pastrate in ferma pentru crestere in vederea obtinerii vacilor de lapte, iar viteii sunt pastrati pentru ingrasare si valorificare.

In iunie 2004 cele 5 vaci de lapte vor fi date la monta; iar cele 3 vitele care la 1 iunie 2004 implinesc varsta optima de monta  vor fi date si ele la monta.

Efectivul de animale in 2005 va fi:

5 vaci de lapte;

3 vitele care se apropie de varsta optima de monta;

2 vitele;

3 vitei;

10 vitei care in acest an vor avea greutatea optima de vanzare.

Viteii sunt ingrasati; obiectivul fermei fiind vinderea lor.

Nu se va reforma nici o vaca.

In noiembrie 2004 cei 10 vitei din 2003 - 2004 vor implini 18 luni si greutatea optima ( 450 kg/cap) de vanzare; deci acestia vor fi vanduti la un pret de 15750 mii lei/cap.

Din totalul de 10 hectare de lucerna vom folosi 3 hectare pentru pasunat, dar nu cu lucerna ci cu flora spontana pentru o diversificare a alimentatiei si in consecinta o crestere in calitate si cantitate a productiei de lapte. Suprafata de grau cultivata va fi tot de 7,5 ha iar de porumb tot 7,5 ha.

Structura suprafetei;

Productia principala animaliera

Productii principale la vegetale

Graficul trebuie refacut

Productia secundara la vegetale

RATII pentru 2005 (cantitatea de produse consumate pe an de animale)

Vitelele care vor implini varsta de monta in acest an vor primi aceeasi ratie ca si vacile de lapte. Viteii crescuti in scopul ingrasarii vor primi cu 50% mai multa hrana in ratie decat viteii care au varsta de 0 - 12 luni si ratia se v-a calcula doar pe ½ an deoarece ei vor mai fi pastrati in ferma doar 6 luni.

Cheltuieli cu furajele

Vaci:

Vitele:

Taurasi:

Produse folosite in ferma din productia proprie:

• 250*50% = 125 + 250 = 375 - reprezinta graul dat taurasilor ingrasati

GRAU: 600kg*8 + 200kg*2 + 250kg*3 + 375*10 = 4800 + 400 + 750 + 3750 = 9700 kg - boabe

LAPTE: 250l * 5 = 1250 l lapte

• 412*50% = 206 + 412 = 618 - reprezinta fanul dat taurasilor ingrasati

Fan: 1300kg*8 + 280kg*2 + 412kg*3 + 618*10 = 10400 + 560 + 1236 + 6180 = 18376 kg

• 3706*50% = 1853 + 3706 = 5559 / 2 = 2780 - reprezinta masa verde data taurasilor ingrasati

Masa verde: 5000*8 + 1620*2 + 3706*3 + 2780*10 = 40000 + 3240 + 11118 + 27800 = 82158 kg

Productia vanduta (Preturi, Venituri, Beneficiari)

Ferma va vinde o anumita cantitate de grau din productia principala (3200*7,5 = 24000kg); Pretul de vanzare al graului este luat in considerare ca fiind 4500 lei.

In ferma se consuma o cantitate de9700 kg de grau.

24000 kg - 9700kg = 14300 kg grau

14300kg * 4500 lei = 64.350.000 lei

In aceasi masura am ales sa vindem tot porumbul, la un pret de vanzare de 3000 lei.

3300 kg/ha * 7,5 = 24750 kg

24750kg * 3000 lei = 74250000 lei

Din cantitatea de lapte totala de 22500 litri vom valorifica o anumita cantitate restul (1250l ) fiind folosit pentru alaptarea vitelelor si taurasilor, laptele fiind valorificat la un pret de vanzare de 6000 lei.

4500 l/cap * 5 vaci = 22500 l

250 l lapte * 5 vitei = 1250 l

22500 l - 1250 l = 21250 l lapte

21250 l * 6000 lei = 127.500.000 lei

Din cantitatea totala de lucerna de 210000 kg vom valorifica doar o anumita cantitate, restul fiind folosit in cadrul fermei, adica 100534 kg. Lucerna este valorificata la un pret de 2700 lei/kg.

18376 kg + 82158 kg = 100534 kg

30000 kg/ha * 7 ha = 210000 kg

210000 kg - 100534 kg = 109466 kg

109466kg * 2700 lei = 295.558.200 lei

In noiembrie 2004 cei 10 vitei din 2003 - 2004 vor implini 18 luni si greutatea optima ( 450 kg/cap) de vanzare; deci acestia vor fi vanduti la un pret de 15750 mii lei/cap.

Venituri

De refacut

Cheltuieli totale/culturi/ha si cheltuieli variabile/ha/cap animal:

Cheltuieli totale la animale

Valoarea productiei principale = 4500l * 6000lei = 27.000.000 lei

Valoarea vitelului = 250 l lapte * 6000lei = 1.500.000 lei

Valoarea gunoiului la vaci = 10t * 16000lei = 160.000 lei

Subventia la lapte = 1600lei * 4500l = 7.200.000lei

Valoarea gunoiului la vitele si taurasi = 7t * 16000 = 112.000 lei

Valoarea animalului la vanzare = 450 kg * 35000lei = 15.750.000 lei

Valoarea unei vaci la reformare/6 = 550*26000/6 = 2.383.333 lei

Valoarea vitelului la nastere = 35 * 20000 = 700.000 lei

- greutatea vitelei este de 427kg; (427kg - 35kg = 393kg)

Valoarea sporului de crestere in greutate = 393kg * 20.000 = 7.852.000lei

Produsul brut si Marja bruta

Unele date sunt luate din Devizul Tehnologic.

Marja bruta/ha/animal si marja bruta/total cultura/total efectiv/total ferma

LUCERNA Cheltuieli variabile

GRAU cheltuieli variabile

PORUMB Cheltuieli variabile

Cheltuielile fixe la grau, porumb si lucerna sunt egale cu 9% din cheltuielile variabile ale anului 2003-2004 adica:

Cheltuieli fixe

Cheltuieli totale la vegetale

Marja bruta  productie vegetala (mii lei)

Calculul marjei brute standard pe culturi si categorii de animale si total ferma

Cifra de afaceri totala a fermei

d.  Costul unitar / produs;

Costul unitar pe hectar a fost calculat dupa formula:

Cheltuieli totale ale culturii / Suprafata cultivata:

GRAU:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7,5 ha = (7753.9 + 697.85) / 7,5 = 1126.9 mii lei / ha

PORUMB:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7,5 ha = (7941.8 + 714.76) / 7,5 = 1154.2 mii lei / ha

LUCERNA:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7 ha = (7982.5 + 718.42) / 7 = 1242.9 mii lei / ha

Costurile pe unitatea de produs s-au calculat dupa urmatoarea formula:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala:

GRAU:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 63387.7 / 24000 = 2641 lei / kg

PORUMB:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 64923.7 / 24750 = 2623 lei / kg 

LUCERNA:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 60906.3 / 210000 = 290 lei / kg

Costul unitar pe cap:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale exploatate:

VACI DE LAPTE:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = (12006249.7+6325400)/5 = 3666329,9 lei

TAURASI:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = (5933700+1587800)/13 = 578576,9 lei

VITELE:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = (5371800+1564800)/5 = 1387320 lei

Costul pe litru de lapte:

Cheltuieli totale vaci - ( valorea vitelului + valorea gunoiului de grajd )/ productia totala de lapte =

18331649.7 - (1500000+160000)/4500= 3705 lei/litru

e.       Pret de vanzare;

f.   Profit / produs / total ferma;

Profitul / produs l-am calculat din diferenta dintre pretul de vanzare si costul unitar pe produs:

GRAU:

Pret de vanzare - Cost unitar = 4500 - 2641= 1859 lei / kg

PORUMB:

Pret de vanzare - Cost unitar = 3000 - 2623 = 377 lei / kg

LUCERNA:

Pret de vanzare - Cost unitar = 2700 - 290 = 2410 lei / kg

LAPTE:

Pret vanzare - Cost pe litru de lapte = 6000-3705 = 2295 lei/litru

PROFITUL TOTAL

VENITURILE TOTALE ALE FERMEI - CHELTUIELILE TOTALE ALE FERMEI

- 413339138.5 = 305819061.5 lei

ANUL 2005 - 2006

In martie 2005:

cele 5 vaci vor fata 5 vitei

cele 3 vaci vor fata 3 vitei.

Cei 8 vitei sunt supusi ingrasarii, obiectivul fermei fiind vinderea lor.

In martie 2005 efectivul fermei va fi format din:

8 vaci de lapte;

2 vitele de 10 luni;

11 vitei din care 3 vitei in varsta de 10 luni;

In iunie 2005 cele 8 vaci de lapte vor fi date la monta si ele vor fata in martie 2006

Cele 2 vitele fatate in aprilie 2004 vor implini varsta de monta in decembrie 2005, si atunci vor fi date la monta. Vor fata in septembrie 2006. Ele vor deveni vaci de lapte.

Din totalul de 10 hectare de lucerna vom folosi in continuare 2,5 hectare pentru pasunat, cu flora spontana si 1,5 hectare de porumb furajer pentru o diversificare a alimentatiei si in consecinta o crestere in calitate si cantitate a productiei de lapte. Suprafata de grau cultivata va fi de 7,5 ha iar de porumb tot 7,5 ha.

Structura suprafetei;

Productia principala animaliera

Productii principale la vegetale

De refacut

Productia secundara

RATII (cantitatea de produse consumate pe an/animal):

Vaci:

Vitele:

Taurasi:

Productia folosita in ferma:

Grau = 650*8 + 250*2 +300*11= 5200 + 500 + 3300 = 9.000 kg - boabe

Lapte = 250l*13 = 3.250 l

Fan = 1300*8 + 300*2 + 450*11= 10400 + 600 + 4950 = 15.950 kg

Masa verde = 5000*8 + 1700*2 + 3750*11 = 40000 + 3400 + 41250 = 84.650 kg

Porumb siloz = 3500*8 + 1200*2 + 1250*11= 28000 + 2400 + 13750 = 44.150 kg

Productia vanduta (Preturi, Venituri, Beneficiari)

Ferma va vinde  o anumita cantitate de grau din productia principala (3300*7,5 = 24.750kg); Pretul de vanzare al graului este luat in considerare ca fiind 6000 lei.

In ferma se consuma o cantitate de9.000 kg de grau.

24.750 kg - 9000 kg = 15.750 kg grau

15.750 kg * 6000 lei = 94.500.000 lei

In aceasi masura am ales sa vindem tot porumbul, la un pret de vanzare de 5000 lei.

3400 kg/ha * 7,5 = 25.500 kg

25.500 kg * 5000 lei = 127.500.000 lei

Din cantitatea de lapte totala de 40000 litri vom valorifica o anumita cantitate restul (3250l ) fiind folosit pentru alaptarea vitelelor si taurasilor, laptele fiind valorificat la un pret de vanzare de 6000 lei.

5000 l/cap * 8 vaci = 40.000 l

250 l lapte * 13 vitei = 3.250 l

40.000 l - 3.250 l = 36.750 l lapte

36.750 l * 9000 lei = 330.750.000 lei

Din cantitatea totala de lucerna de 180.000 kg vom valorifica doar o anumita cantitate, restul fiind folosit in cadrul fermei, adica 100.600kg . Lucerna este valorificata la un pret de 2900 lei/kg.

30000 kg/ha * 6ha = 180.000 kg

15.950kg + 84.650kg = 100.600kg

180000 kg -100.600kg kg = 79.400 kg

79.400 kg * 2900 lei = 230.260.000lei

Venituri totale

De refacut la concluzii

Cheltuieli totale/culturi/ha si cheltuieli variabile/ha/cap animal:

cheltuieli totale la animale

Valoarea productiei principale = 5000l * 9000lei = 45.000.000 lei

Valoarea vitelului = 250 l lapte * 9000lei = 2.250.000 lei

Valoarea gunoiului la vaci = 10t * 17500lei = 175.000 lei

Subventia la lapte = 1600lei * 5000l = 8.000.000lei

Valoarea gunoiului la vitele si taurasi = 7t * 17000lei = 119.000 lei

Valoarea animalului la vanzare = 450 kg * 37.000lei = 16.650.000 lei

Valoarea unei vaci la reformare/6 = 550*27000/6 = 2.475.000 lei

Valoarea vitelului la nastere = 35 * 22000lei = 770.000 lei

- greutatea vitelei este de 300kg; (300kg - 35kg = 265kg)

Valoarea sporului de crestere in greutate = 265kg * 22.000 = 5.830.000 lei

Produsul brut si Marja bruta

Unele date sunt luate din Devizul Tehnologic.

Marja bruta/ha/animal si marja bruta/total cultura/total efectiv/total ferma;

LUCERNA Cheltuieli variabile

GRAU cheltuieli variabile

PORUMB Cheltuieli variabile

Porumb siloz Cheltuieli variabile

Cheltuielile fixe la grau, porumb, porumb siloz si lucerna sunt egale cu 9% din cheltuielile variabile ale anului 2003-2004 adica:

Cheltuieli totale la vegetale

Marja bruta  productie vegetala

Calculul marjei brute standard pe culturi si categorii de animale si total ferma

Cifra de afaceri totala a fermei

Costul unitar / produs;

Costul unitar pe hectar a fost calculat dupa formula:

Cheltuieli totale ale culturii / Suprafata cultivata:

GRAU:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7,5 ha = (8523 + 767) / 7,5 = 1239.8 mii lei / ha

PORUMB:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 7,5 ha = (8732.4 + 785.9) / 7,5 = 8836 mii lei / ha

LUCERNA:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 6 ha = (7197.5 + 647.7) / 6 = 1307.5 mii lei / ha

PORUMB SILOZ:

(Cheltuieli variabile + cheltuieli fixe) / 1,5ha = (7010 + 630.9) / 1,5 =    mii lei / ha

Costurile pe unitatea de produs s-au calculat dupa urmatoarea formula:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala:

GRAU:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 69675 / 24750 = 2815 lei / kg

PORUMB:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 71387.2 / 25500 = 2799 lei / kg 

LUCERNA:

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 7845.2 / 150000 = 261 lei / kg

Porumb siloz

Cheltuielille totale ale culturii / productia totala principala = 7640.9 /  = lei/kg

Costul unitar pe cap:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale exploatate:

VACI DE LAPTE:

Cheltuielile totale ale categoriei/efectivul de animale = (9346874.67 +6957940 )/8 = 2038101.8  lei

TAURASI:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = (6681100+1746580)/11 = 6839880 lei

VITELE:

Cheltuielile totale ale categoriei / efectivul de animale = (4962500+1590600)/2 = 3276550 lei

Costul pe litru de lapte:

Cheltuieli totale vaci - ( valorea vitelului + valorea gunoiului de grajd )/ productia totala de lapte =

16304814.6 - (1750000+175000)/5000= 2875 lei/litru

g.Pret de vanzare;

h.Profit / produs / total ferma;

Profitul / produs l-am calculat din diferenta dintre pretul de vanzare si costul unitar pe produs:

GRAU:

Pret de vanzare - Cost unitar = 6000 - 2815= 3185 lei / kg

PORUMB:

Pret de vanzare - Cost unitar = 5000 - 2799 = 2201 lei / kg

LUCERNA:

Pret de vanzare - Cost unitar = 2900 - 261 = 2639 lei / kg

PORUMB SILOZ = 700 - 255 = 445 lei/kg

LAPTE:

Pret vanzare - Cost pe litru de lapte = 9000 -2875 =  lei/litru

PROFITUL TOTAL:

VENITURILE TOTALE ALE FERMEI - CHELTUIELILE TOTALE ALE FERMEI

811450000 - ( 16304814.6*8 + 8427680*11 + 6553100*2 + 9518300*7.5 + 9290000*7.5+ 7845200*6 + 7640900*1) = 867621070 lei - ( 130438517.4 + 92704480 + 13106200 + 71387250 + 69675000 + 47071200 + 7640900) = 435597522.6 lei.

CONCLUZII

1. Evolutia suprafetelor:

2. Evolutia productiilor

3. Evolutia efectivului de animale:

4. Evolutia veniturilor

5. Evolutia profitului

6. Evolutia MBS in productia vegetala

7. Evolutia MB in productia animala

Comentariu final: