Studiu tehnico- economic

CIFRA DE AFACERI

Nr.crt

Anul

Valoarea   - Ron -

Anul 2007

Anul 2008

Anul 2009

VENITURI SI CHELTUIELI

DENUMIREA INDICATORULUI

NR RAND

A

B

Venituri de exploatare

Venituri financiare

Venituri extraordinare

Total venituri  (rd.01+02+03)

Cheltuieli de exploatare

Cheltuieli financiare

Cheltuieli extraordinare

Total cheltuieli (rd.05+06+07)

VITEZA DE ROTATIE

Lei

Lei

Lei

DENUMIREA INDICATORULUI

NR RAND

A

B

A.

ACTIV

Total activ

Active imobilizate

a) Imobilizari necorporale

b) Imobilizari corporale

c) Imobilizari financiare

Active circulante

a) Stocuri

b) Creante

c) Investitii financiare pe termen scurt

d) Casa si conturi la banci

B.

PASIV

Total pasiv

Capitaluri proprii

Provizioane pentru riscuri si chelt.

Datorii pe termen lung

Datorii pe termen scurt

Venituri inregistrate in avans

Capital permanent (rd.13+14+15)

C.

Cifra de afaceri

Termenul scurs de la inceputul anului

VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR CIRCULANTE

Numar de rotatii (rd.19/06)

Durata unei rotatii (rd.06/19*20)

VITEZA DE ROTATIE A STOCURILOR

Numar de rotatii (rd.19/07)

Durata unei rotatii (rd.07/19*20)

VITEZA DE ROTATIE A CREANTELOR

Numar de rotatii (rd.19/08)

Durata unei rotatii (rd.08/19*20)

VITEZA DE ROTATIE A DISPONIBILITATILOR BANESTI

Numar de rotatii (rd.19/(09+10))

Durata unei rotatii (rd.(09+10)/19*20)

VITEZA DE ROTATIE A DATORIILOR

Numar de rotatii (rd.19/(15+16+17))

Durata unei rotatii (rd.(15+16+17)/19*20)

In urma analizei indicatorilor, din tabelul de mai sus, se observa ca rata de solvabilitate generala este mai mare de 1,66; rentabilitatea cifrei de afaceri este mai mare sau egala cu 1 %, iar rata lichiditatii curente de asemenea este mai mare sau egala cu 1,00".

c)   Prezentarea activitatii pentru care se solicita finantare si precizarea ponderii acesteia in totalul activitatilor intreprinderii

Activitatea pentru care se solicita finantare este Comert cu piese si accesorii pentru autovehicule - Cod CAEN 5030 .

Activitatile desfasurate de societate sunt:

• Comert cu piese auto originale pentru toate autoturismele europene si asiatice
• Distributia

Parcul auto -  Firma ALDOROM si-a dezvoltat o retea de clienti, pe intreg teritoriul Romaniei. Astfel, pentru departamentul Logistic a devenit o preocupare de a-si dezvolta o distributie rapida si de calitate, care concura la multumirea si satisfactia clientilor nostri. Parcul auto este compus din 52 de autovehicule din care 39 sunt autovehicule de transport care permit ca piesele comandate sa ajunga la clienti in maxim 24 de ore lucratoare, dupa lansarea comenzii, daca sunt disponibile in stocul societatii.

Localitatile care nu sunt cuprinse in ruta de distributie ALDOROM, beneficiaza de livrare prin curier rapid. ALDOROM colaboreaza cu 2 firme de curierat rapid care se afirma prin seriozitatea si profesionalismul serviciilor oferite.

• Servicii de service auto - Cu o experienta indelungata, personalul specializat din ALDOROM pune la dispozitia clientilor servicii de calitate, seriozitate, profesionalism.
• Activitatea de dezmembrari

Pe langa activitatea de comercializare a pieselor de schimb, ALDOROM mai realizeaza si dezmembrari auto in vederea comercializarii pieselor de schimb. Societatea comercializeaza, la comanda, o gama larga de elemente din caroserie (pavilion,prag,stalp,aripa spate,lonjeron ) precum si alte piese de schimb. Astfel in continuare sunt prezentate o parte din marcile de masini si modele, pentru care se desfasoara aceasta activitate: Audi A4,BMW Serie3,BMW Serie5,Ford Focus,Ford Mondeo,Fiat Marea,Scoda Fabia,Scoda Octavia,Mercedes E 220,Opel Astra,Opel Corsa,Opel Zafira,Opel Vectra,Peugeot 206, Renault Megane,Renault Laguna,VW Bora,VW Passat,VW Golf 4.

Produsele si  serviciile existente

Societatea comercializeaza o gama larga de piese auto originale pentru toate autoturismele europene si asiatice. Gama de produse comercializate de societate se compune din:

• Elemente de caroserie: aripi, capote, bare de protectie, geamuri + accesorii, grile, iluminat, oglinzi, rezervoare combustibil;
• Elemente de iluminat;
• Elemente de directie: bare directie, burdufe, capuri bare, casete directie, filtre hidraulice, pompe hidraulice, accesorii franare, disc franare, placute frana + saboti;
• Elemente de franare;
• Elemente de suspensie: amortizoare, arcuri, brate suspensie;
• Elemente de evacuare;
• Elemente de electrice si aprindere;
• Elemente de incalzire si racire;
• Jante din tabla si din aluminiu;
• Anvelope;
• Uleiuri si aditivi uleiuri;
• Elemente de tuning auto.

In cele ce urmeaza sunt prezentate mai pe larg produsele oferite de societate:

• Caroserie: aripi, capote, bare de protectie, geamuri + accesorii, grile, iluminat, oglinzi, rezervoare combustibil;
• Directie: bare directie, burdufe, capuri bare, casete directie, filtre hidraulice, pompe hidraulice, accesorii franare, disc franare, placute frana, saboti;
• Suspensie: amortizoare, arcuri, brate suspensie;
• Motor: chiulase motoare, culbutori, directie, ax came, curele distributie, curele transmisie, filtru, filtru separator, garnituri, pompe apa, role intinzatoare, supapa, termostat, turbosuflante, ulei, ambreaje, volante, burduf, articulatii planetara, planetare, transmisie + suporti;
• Radiatoare: climatizare, radiator clima, radiatori motor;
• Esapamente: catalizator, evacuare;
• Electrice: alternatoare, baterii, becuri, bujii, climatizare, compresor clima, debitmetru, electromotor, intrerupatoare, motorase far, pompe combustibil, relee, senzori, sonda lambda;
• Accesorii: amortizor capota, bare portbagaj, elemente de tractare, lame stergator, portbagaje;

• Elemente de caroserie - Vehicule comercial - Camioane
• Scule service
• Cataloage electronice de identificare

Ponderea activitatii de comert cu piese si accesorii pentru autovehicule in totalul activitatiilor intreprinderii este de 100 % din care 95,9% reprezinta comertul cu piese noi iar 4,1 % reprezinta comertul cu piese din dezmembrari.

d)   Descrierea activelor ce urmeaza a fi achizitionate si justificarea importantei acesteia in dezvoltarea activitatii intreprinderii

Obiectivul prezentului proiect de investitii este modernizarea activitatii de depozitare a S.C. ALDOROM S.R.L. prin achizitionarea unui sistem de rafturi.

Avand in vedere pozitia actuala a S.C. ALDOROM SRL pe piata, precum si cerintele pietii in domeniul receptiei si livrarii marfurilor, se prezinta ca si necesitate modernizarea spatiilor destinate depozitarii produselor , in vederea asigurarii cresterii productivitatii si a eficientei muncii, imbunatatirea timpului de management pentru a putea face fata concurentei, precum si pentru a veni in intampinarea necesitatilor clientilor companiei.

ALDOROM, dispune de 3 spatii de depozitare, care se intinde pe o suprafata de 8.500 mp.

Depozitele I si II sunt dotate cu rafturi metalice pe 4 nivele. Stocul este structurat pe grupe de marfa in functie de dimensiuni(elemente mici, medii, mari, materiale periculoase), iar produsele sunt ordonate dupa cod crescator, in cadrul fiecarei grupe, astfel incat atat depozitarea cat si livrarea acestora sa se faca intr-un timp optim. Depozitele sunt aprovizionate zilnic cu piese, atat la comanda, cat si pentru stoc. Spatiul de receptie este prevazut cu linii de receptie, dotate cu cititor cod de bare, care emite automat eticheta pentru fiecare produs, cu codul si locul de depozitare, iar in cazul pieselor la comanda, clientul destinatar si ruta de distributie. In zona de livrare, marfa se pregateste pentru clienti, pe ruta de distributie, dupa care verificarea finala se face cu ajutorul cititoarelor de cod de bare, care sunt prevazute in dotarea liniilor de livrare.

Schimbarile tot mai rapide din mediul de afaceri si cresterea in complexitate a activitatilor din cadrul S.C. ALDOROM SRL necesita o adaptare permanenta, intr-un ritm alert, care adeseori pune la incercare capacitatile de efort si analiza ale factorului uman.

Depozitul al III-lea a fost construit recent, receptia acestuia s-a facut in luna octombrie 2009 - conform procesului verbal de receptie la terminarea lucrarilor nr. 5592/07.10.2009. Acest depozit situat in Cristesti, str. Viilor, nr. 799, se doreste a fi dotat cu un sistem de rafturi, in vederea asigurarii cresterii productivitatii si a eficientei muncii. Prin urmare se vor elimina in intregime punctele de slabiciune existente in sistemul de gestiune existent, avand efect direct asupra cresterii vanzarilor, a profitului, si a gradului de satisfactie ai clientilor.

Conditiile tehnico-economice cele mai bune pentru sistemul de depozitare dorit sunt urmatoarele :

Tipul produsului: PLATFORMA MEZZANINE - sistem de rafturi cu mezanin

Coloane - RAL 5015 (albastru)

Grinzi - RAL 2004 (portocaliu)

Polita - masa lemnoasa

Specificatii:

. Inaltimea libera: Parter - 2300 mm / Nivelul 1 - 2300 / Nivelul 2 -2300

. Greutate admisa culoare principale: 500 kg/m2

. Greutate admisa culoare secundare: 350 kg/m2

. Greutate admisa pe perechea de grinzi la nivelul podelei: 1620 kg/uniform

distribuite pe suprafata politei

. Greutate admisa pe perechea de grinzi intermediara: 400 kg/uniform distribuite pe cele doua grinzi

. Greutatea admisa pe politele intermediare: 300 kg/uniform distribuite pe

suprafata politei

. Scarile sunt configurate conform desenului atasat

. Inclinatia scarilor: 38°

. Platforma este prevazuta cu balustrada in toate zonele in care este necesara (pe toate

nivelele)

. Podeaua este din material lemnos, anti-derapat, cu grosimea de 38 mm

. Politele sunt din material lemnos PAL clasic 22/28 mm

. Incarcare maxima admisa pe coloana 14000/kg

. Oferta include grinzi intermediare conform schitei anexate

. Poarta glisanta la nivelul 1,2,3 1200 mm

. Separatoare parbrize si suporti/carlige esapamente

. Protectii coloane in zona de incarcare

. Tabla perforata atasata pe coloanele din partea stanga a structurii, la parter

. Plansa laterala si dorsala atasata pe coloane 40*40 mm

e)   Specificarea regimului juridic al dreptului asupra terenului pe care se va realiza investitia in active corporale referitoare la constructii cu scop industrial sau turistic, destinate realizarii activitatii pentru care se solicita finantare

Nu este cazul.

f)    Specificarea regimului juridic al dreptului asupra constructiei cu scop industrial sau turistic, pentru care se solicita modernizare, reabilitare sau extindere

Nu este cazul.

g)   Valoarea totala, cu detalierea planului de investitii pe elemente de activ

Curs BNR euro din 19/02/2010

Surse de finantare:

* ajutor de stat nerambursabil 723.747,50    lei

* autofinantare 160.783,61 lei

TOTAL:   884.531,11 lei

Realizarea acestei investitii este imperios necesara, pentru a elimina in intregime punctele de slabiciune existente in sistemul de gestiune existent, avand efect direct asupra cresterii vanzarilor, a profitului, si a gradului de satisfactie ai clientilor.

Avand in vedere pozitia actuala a S.C. ALDOROM SRL pe piata, precum si cerintele pietii in domeniul receptiei si livrarii marfurilor, se prezinta ca si necesitate modernizarea spatiilor destinate depozitarii produselor , in vederea asigurarii cresterii productivitatii si a eficientei muncii, imbunatatirea timpului de management pentru a putea face fata concurentei, precum si pentru a veni in intampinarea necesitatilor clientilor companiei.

ALDOROM, dispune de 3 spatii de depozitare, care se intinde pe o suprafata de 8.500 mp.

Depozitele I si II sunt dotate cu rafturi metalice pe 4 nivele. Stocul este structurat pe grupe de marfa in functie de dimensiuni(elemente mici, medii, mari, materiale periculoase), iar produsele sunt ordonate dupa cod crescator, in cadrul fiecarei grupe, astfel incat atat depozitarea cat si livrarea acestora sa se faca intr-un timp optim. Depozitele sunt aprovizionate zilnic cu piese, atat la comanda, cat si pentru stoc. Spatiul de receptie este prevazut cu linii de receptie, dotate cu cititor cod de bare, care emite automat eticheta pentru fiecare produs, cu codul si locul de depozitare, iar in cazul pieselor la comanda, clientul destinatar si ruta de distributie. In zona de livrare, marfa se pregateste pentru clienti, pe ruta de distributie, dupa care verificarea finala se face cu ajutorul cititoarelor de cod de bare, care sunt prevazute in dotarea liniilor de livrare.

Schimbarile tot mai rapide din mediul de afaceri si cresterea in complexitate a activitatilor din cadrul S.C. ALDOROM SRL necesita o adaptare permanenta, intr-un ritm alert, care adeseori pune la incercare capacitatile de efort si analiza ale factorului uman.

Depozitul al III-lea a fost construit recent, receptia acestuia s-a facut in octombrie 2009 - conform procesului verbal de receptie la terminarea lucrarilor nr. 5592/07.10.2009. Acest depozit situat in Cristesti, str. Viilor, nr. 799, se doreste a fi dotat cu un sistem de rafturi, in vederea asigurarii cresterii productivitatii si a eficientei muncii. Prin urmare se vor elimina in intregime punctele de slabiciune existente in sistemul de gestiune existent, avand efect direct asupra cresterii vanzarilor, a profitului, si a gradului de satisfactie ai clientilor.

Tipul produsului care se doreste a se achizitiona este : PLATFORMA MEZZANINE - sistem de rafturi cu mezanin

PLATFORMA MEZZANINE - sistem de rafturi cu mezanin asigura managementul eficient al depozitelor din cadrul S.C. ALDOROM SRL.

Profitul si disponibilitatile banesti obtinute de societate vor creste semnificativ ca urmare a :

• Cresterii vanzarilor catre clienti existenti cu
• Reducerii timpului de deservire a unei comenzi cu 30%
• Reducerii timpului de raspuns catre personalul propriu de vanzari cu 30%
• Cresterii satisfactiei clientilor cu 50%
• Reducerii numarului de reclamatii cu 80%

Aceste evolutii pozitive se datoreaza eliminarii inconvenientelor care exista in prezent in sistemul de gestiune al marfurilor si care duc la inregistrarea treptata a unor pierderi semnificative in desfasurarea activitatii, respectiv:

• Cresterea numarului de angajati in departamentul logistic;
• Necesitatea reorganizarii marfurilor in depozitele I si II  in repetate randuri;
• Aglomerarea depozitelor I si II  in anumite zile ale lunii;
• Incarcarea programului de munca al muncitorilor in anumite zile, si relaxarea programului in alte zile;
• Dificultati numeroase si majore la livrare si diferente numeroase de valori la inventar;
• Imposibilitatea de a programa transportul marfii ce trebuie receptionata;
• Imposibilitatea urmaririi si controlarii timpilor de receptie.

Prin eliminarea acestor puncte slabe si greutati care vor duce la reducerea costurilor, cresterea cifrei de afaceri, a profitului din exploatare si a disponibilitatilor banesti ale solicitantului si a conjuncturii favorabile de pe piata,societatea va fi capabila sa genereze o auto-finantare suficienta pentru a continua activitatile dupa finalizarea proiectului

Cofinantarea investitiei se va realiza din surse proprii ale solicitantului. Societatea nu inregistreaza penalizari aferente platii taxelor si impozitelor, iar ratele aferente creditelor existente in prezent sunt achitate la termen.

Astfel, proiectul nu este dependent de stimulentele financiare cum ar fi subventii, scutiri de taxe si datorii etc.

h)   Durata de realizare si etapele principale; graficul de realizare a investitiei, cu esalonarea costurilor

Durata de realizare a investitiei este de 6 luni de la primirea acordului de principiu pentru finantare.

Activitatea 1 - Acordul de principiu pentru finantare

Este estimata primirea acordului de principiu la aproximativ 3 luni dupa depunerea cererii. Din acel moment pot incepe activitatile de implementare a proiectului.

Activitatea 2 - Realizarea procedurilor de achizitie

Pentru achizitia sistemului de rafturi cu mezanin trebuie elaborata initial documentatia de achizitie, conform ghidului solicitantului si legislatiei in domeniu. Aceasta activitate va fi realizata in prima luna de implementare. Beneficiarul proiectului impreuna cu societatea de consultanta sunt responsabili cu buna desfasurare a acestei activitati.

Activitatea 3 - Achizitia bunurilor propuse

Aceasta activitate consta in semnarea contractului de furnizare si livrarea sistemului de rafturi cu mezanin.

Sistemul trebuie pus in functiune.

Aceasta activitate va dura 2 luni de zile. Beneficiarul proiectului impreuna cu societatea de consultanta sunt responsabili cu buna desfasurare a acestei activitati.

Activitatea 4 - Cererea de eliberare a sumei nerambursabile

Dupa ce achizitia a fost realizata se poate intocmi dosarul ce consta in cererea de eliberare a sumei nerambursabile. Acesta va fi realizat de catre beneficiar impreuna cu societatea de consultanta urmarinduse respectarea legislatiei in vigoare si a ghidului solicitantului.

Aceasta activitate se va desfasura in a patra luna a anului de implementare. Fondurile nerambursabile vor fi virate in maxim 2 luni de la depunerea dosarului.

Activitatea 5 - Managementul si consultanta pentru implementarea proiectului

Este un proces continuu. Pe parcursul implementarii, se va face monitorizarea continua a proiectului.

Procesul de monitorizare si evaluare a proiectului va consta in:

Compararea eforturilor de implementare cu scopul si obiectivele initiale;

Determinarea progresului facut pentru obtinerea rezultatelor scontate;

Determinarea incadrarii in schemele de timp propuse in proiect.

La sfarsit, se va realiza raportul de evaluare al implementarii proiectului, care va cuprinde:

Rezumatul principalelor activitati desfasurate;

Rezultatele obtinute;

Impactul direct pentru beneficiarii activitatilor desfasurate;

Probleme inregistrate in implementarea actiunilor.

Beneficiarul proiectului impreuna cu societatea de consultanta sunt responsabili cu buna desfasurare a acestei activitati.

In urmatorul tabel este prezentat graficul de esalonare a investitiei, exprimat valoric pe activitatile proiectului de la semnarea contractului de finantare, in RON fara TVA:

i)   Evolutia situatiei financiare si a indicatorilor de performante dupa implementarea proiectului; plecand de la situatia financiara aprobata a ultimului exercitiu financiar

Veniturile sunt previzionate tinand cont de veniturile din anul de referinta 2009. Societate are cifra de afaceri compusa in principal din venituri din vanzarea marfurilor. Acestea se preconizeaza ca vor avea o crestere anuala de 10% pentru fiecare an previzinat.

Datorita faptului ca societatea va finanta investitia cu subventii guvernamentale, odata cu inceperea amortizarii investitiei se vor recunoaste si venituri din subventii egale cu amortizarea anuala aferenta partii subventionate.

Cheltuielile cu materiale consumabile, alte cheltuieli materiale, cu energia si apa, cheltuielile cu lucrari si servicii executate de terti au o crestere anuala de 5%, corelata cu inflatia prognozata.

Cheltuielile cu marfurile au o crestere anuala de 10% tinand cont si de cresterea cifrei de afaceri.

Cheltuielile cu personalul vor avea de asemenea o crestere anuala de aproximativ 10%, corelate cu cresterea numarului de angajati pentru perioada previzionata (20% crestere a numarului de angajati) si cresterile salariale.

Cheltuielile cu taxe si impozite sunt calculate cu o crestere aferenta impozitului pentru dividentele ce vor fi distribuite pe perioada prognozata. (16% din valoarea dividentelor dupa cum se regasesc in bilantul previzionat).

Amortizarile anuale vor creste cu valoarea amortizarii aferente mijlocului fix achizitionat prin proiect (110.566,39 amortizare anuala pentru o perioada de 8 ani de amortizare)

Veniturile financiare nu au fost modificate de la an la an, iar cheltuielile finaciare au fost modificate in functie de creditele contractate pana la acest moment. Situatia creditelor este dupa cum urmeza:

Contul de profit si pierdere este previzionat pentru anul de implementare a proiectului si inca alti 3 ani, pe baza veniturilor si cheltuielilor previzionate mai sus si a anului de referinta 2009.

Bilantul a fost previzionat pentru anul de implementare si inca 3 ani, astfel: